안녕하세요. 일산세무사 김정철세무사입니다. 어느새 연말정산을 준비해야 하는 기간이 다가왔습니다. 13월의 월급을 두둑이 받기 위한 연말정산 절세 팁을 알아보도록 하겠습니다.
위 이미지는 절세 팁 요약정리이며, 자세한 내용이 궁금하신 분은 아래 내용을 참고해 주세요. 9번 요약이 잘렸네요 ^^
9번은 중소기업 공제 혜택으로 근로소득세를 70~90% 감면받을 수 있는 제도입니다. 내용은 맨 하단 아래에 있습니다
1. 연말정산 미리 보기 서비스
연말정산 닥쳐오기 전에, 연말정산 미리 보기 서비스를 통해서 내가 얼마나 환급받는지, 아니면 세금을 내야 하는지 미리 확인해 보시길 바랍니다.
각종 공제 한도가 얼마나 남았는지 미리 확인한다면, 연말정산을 어떻게 준비해야 하는지 어느 정도 감이 올 겁니다.
아래 링크는 연말정산 미리보기 서비스 방법 안내 링크입니다.
https://blog.naver.com/tax6006/223669355917
2. 청약통장 활용
내 집 마련을 위한 청약통장! 다들 하나씩은 있을 거라 생각합니다.
청약통장은 주택 청약을 위해 사용하기도 하지만, 세액공제를 활용하기 위해서도 많이 활용됩니다. 7000만 원 이하 무주택 세대주라면 청약통장 납입액 300만 원의 40%까지(120만 원) 소득공제가 가능합니다.
(청약통장에 돈을 많이 넣으면 돈이 그만큼 묶이는 게 아니냐고 묻는 분들도 계시지만 참고로, 청약통장을 담보로 마이너스통장도 가능합니다.)
3. 연금저축과 퇴직연금
연금저축은 누구나 가입 가능하며, 연 납입 최대 600만 원 한도까지 세액공제가 가능합니다.세액공제 한도는 소득 금액과 종류에 따라 다르지만, 최대 99만 원~ 최저 79만 2천 원까지 세금을 줄일 수 있습니다.
IRP는 근로소득자와 자영업자가 가입할 수 있으며, 납입 최대 900만 원 한도까지 세액공제가 가능합니다.
소액공제 한도는 소득 금액과 종류에 따라 다르지만, 최대 148만 원~ 최저 118만 원까지 세금을 줄일 수 있습니다.
아래 링크는 연금저축과 퇴직연금 비교글입니다.
https://blog.naver.com/tax6006/223267545160
4. 연금저축과 퇴직연금
부모님과 같이 살고 있다면 기본공제가 가능합니다.(직장 생활 등의 사유로 따로 살더라도 실제로 부모님을 부양하는 경우 기본공제 가능)
또한, 배우자의 형제자매(처남, 처제, 시동생, 시누이)도 본인이 부양하는 경우 기본공제를 받을 수 있습니다.
5. 한쪽에게 몰아주기
인적공제는 누가 공제를 받느냐에 따라 세액의 차이가 큽니다. 일반적으로 연봉 또는 급여가 높아서 높은 세율을 적용받는 사람이 공제받는 것이 가족 전체의 세금 합계액을 줄일 수 있어 유리합니다.
이와 반대로, 의료비와 신용카드 등 사용금액은 급여가 적은 배우자가 지출하는 것이 절세에 더 유리합니다.
급여가 적은 배우자가 지출하고 공제받게 되면, 공제 대상 금액이 커져 절세에 유리할 수 있기 때문입니다.
(신용카드 등 소득공제는 총 급여액의 25%, 의료비 세액공제는 총 급여액의 3%를 초과해 사용한 금액부터 공제 가능
6. 부모님 병원비도 공제 가능
부모님을 위해 지출한 의료비는 공제받을 수 있습니다.
(기본공제를 받기 위해선 부모님의 연령이 만 60세 이상, 소득은 연간 소득 금액 합계액 100만 원 이하, 근로소득만 있는 경우에는 총 급여 500만 원 이하여야 함)
7. 현금영수증, 체크카드 활용하기
신용카드보다 현금영수증, 체크카드의 공제율이 높습니다.
당장 현금이 있어야 하는 상황이 아니라면 현금영수증과 체크카드를 활용하시는 게 공제에 유리하겠죠?
신용카드를 자주 이용하는 분들이라면 총 급여액의 25%까지는 신용카드를 사용하고, 초과액에 대해서는 주로 현금영수증, 체크카드를 활용하는 방법을 추천합니다.
8. 현금영수증, 체크카드 활용하기
놓쳤던 세금도 경정청구를 통해 다시 돌려받을 수 있다는 걸 아는 일반인들은 매우 드물 겁니다. 경정청구는 매년 5월 종합소득세 신고기한이 지난날로부터 5년 이내 신청할 수 있습니다.
아래 링크를 통해 경정청구 방법을 확인할 수 있습니다.
https://blog.naver.com/tax6006/223647811635
9. 중소기업 공제 혜택
중소기업을 다니는 만 19세 이상 34세 이하 청년, 60세 이상, 장애인, 경력단절 여성이라면 중소기업 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
취업 일로부터 3년(청년 5년)이 되는 달까지 발생한 근로소득세를 70~90% 감면받을 수 있습니다.
아래 링크를 통해 중소기업취업자 소득세 감면 내용을 확인할 수 있습니다.
